• La implementación del Sistema de Gestión Antisoborno nos lleva a asegurar un despliegue de recursos y esfuerzos de todos los niveles de la organización, que busquen prevenir, detectar y mitigar el riesgo de soborno por parte de la organización, por medio de la determinación de medidas para prevenir, detectar y enfrentar al soborno de la organización.

     Por: Juan Aurelio Fustamante Chozo¹.

Históricamente, la economía mundial se ha visto afectada debido a los efectos generados por el soborno y la corrupción. El Perú no es una excepción al caso; según datos de la Contraloría de la República, en el 2019 las pérdidas por corrupción e inconducta funcional ascendieron a 23,297 millones de soles, mientras que en el 2020 estas habrían alcanzado los 22,059 millones de soles.

Se viene teniendo un gran progreso en el tratamiento del soborno a través de emisión de leyes y acuerdos internacionales; sin embargo, la ley por sí sola no es suficiente para resolver este problema. Por lo tanto, las organizaciones tienen la responsabilidad de contribuir proactivamente en la lucha contra el soborno.

Esto se puede lograr a través de un Sistema de Gestión Antisoborno, el cual se pretende proporcionar por medio de la norma ISO 37001 y a través del compromiso de liderazgo para el establecimiento de una cultura de integridad, transparencia, honestidad y cumplimiento.

¿Qué es el soborno?

La norma ISO 37001 define el soborno como oferta, promesa, entrega, aceptación o solicitud de una ventaja indebida de cualquier valor (que puede ser de naturaleza financiera o no financiera), directa o indirectamente, e independiente de su ubicación, en violación de la ley aplicable, como incentivo o recompensa para que una persona actúe o deje de actuar en relación con el desempeño de las obligaciones de esa persona.

Es importante mencionar que, la norma no aborda específicamente el fraude, carteles y otros delitos de antimonopolio y competencia, el lavado de dinero u otras actividades relacionadas con las prácticas corruptas a pesar de que una organización puede optar por ampliar el alcance del sistema de gestión para incluir este tipo de actividades.

Hay que tener en cuenta que el soborno genera costos económicos y daños a la reputación de las organizaciones; de los costes que se generan por el soborno podríamos determinar algunas como:

• Aumento de costos en las transacciones
• Disminuye la capacidad de inversión de las organizaciones
• Promueve el lavado de dinero
• Anula la libre competencia de las empresas

¿Por qué es importante implementar un Sistema de Gestión Antisoborno?

En principio, hay que entender que el implementar un sistema de gestión antisoborno, bajo la ISO 37001, no garantiza que el soborno no haya ocurrido o no vaya a ocurrir en relación con la organización, ya que no es posible eliminar por completo el riesgo de soborno; sin embargo, la norma puede ayudar a la organización a implementar medidas razonables y proporcionales para prevenir, detectar y enfrentar el soborno.

La implementación del Sistema de Gestión Antisoborno nos lleva a asegurar un despliegue de recursos y esfuerzos de todos los niveles de la organización, que busquen prevenir, detectar y mitigar el riesgo de soborno por parte de la organización, por medio de la determinación de medidas para prevenir, detectar y enfrentar al soborno de la organización.

Todo esto, hace que existan importantes beneficios de implementar ISO 37001 en las organizaciones, entre los cuales destacamos los siguientes:

• Reducción de los riesgos de soborno, la norma ayuda a que las organizaciones prevengan el soborno, mediante acciones preventivas que estimulen la identificación de riesgos y la implementación de acciones de parte de las personas en la organización.
• Genera confianza, la implementación de acciones que prevengan los riesgos del soborno logra establecer una relación de confianza con sus clientes y socios de negocios.
• Refleja transparencia, ayuda a generar un mensaje directo a todos los trabajadores, clientes y socios de negocios de una gestión clara, transparente y de seguridad.
• Aumento de competitividad, nos permite mostrar un aumento de confianza entre nuestros clientes y socios de negocios, por medio del cual aumenta la posibilidad de acceder a más ofertas.
• Mejora la capacidad de los trabajadores de identificar situaciones potenciales de soborno, permite que los trabajadores sepan claramente de que situaciones deben alejarse, pues pueden representar un riesgo potencial de soborno.
• Previene acciones legales en contra de la organización, debido a que la norma nos lleva a determinar los requisitos legales obligatorios y las acciones que debemos tomar para cumplir dichos requisitos legales
• Permite la toma de evidencias, en casos en los que exista una investigación.

Así mismo, sin ser el principal beneficio nos permite tener una ventaja competitiva sobre nuestros competidores ante una licitación con el Estado.

[1] Auditor líder en Sistemas Integrados de Gestión en las empresas certificadoras más reconocidas, con más de 450 empresas auditadas a nivel nacional como internacional. Entre los sectores principales auditados se encuentran Hidrocarburos, minería, energía, industria, construcción, instituciones educativas, empresas de servicios, entre otras.